En résumé, la défense cherche à acquitter le prévenu 1, Uri Resh, de toutes les infractions qui lui sont attribuées dans la première accusation, puisque l'accusation n'a pas prouvé qu'il avait commis des actes de fraude, de faux ou d'évasion fiscale, et certainement pas au niveau de preuve au-delà de tout doute raisonnable.
Accusation n° 2
- L'acte d'accusation n° 2 attribue aux prévenus 1 et 4 les infractions suivantes :
- a) Falsification d'un document dans des circonstances aggravées, selon Section 418 Droit Les pénalités (Deux infractions).
- b) Utilisation d'un faux document dans des circonstances aggravées, selon Section 420 Droit Les pénalités (Deux infractions).
- c) Réception frauduleuse dans des circonstances aggravées, selon Section 415 Droit Les pénalités.
- d) Recevoir quelque chose par subterfuge, selon Section 416 Droit Les pénalités.
- e) Vol, par Section 383 Droit Les pénalités.
- f) Préparation, transfert et présentation d'un compte de vente censé être réel et qui, en réalité, ne l'est pas, selon Section 212(A)(3) Avec Section 218 À l'ordonnance Coutumes.
- g) Induire en erreur un douanier sur un détail particulier pouvant nuire à l'exécution de ses fonctions, selon Section 212(A)6 Avec Section 218 À l'ordonnance Coutumes.
VIII) Fournir des informations incorrectes ou inexactes sans explication raisonnable, selon Section 117(A)3 Droit Appel fiscal (Deux infractions).
Dans l'acte d'accusation, l'accusation affirme qu'en mars 1999, le prévenu 4, Avraham Kalamaro, a contacté le LA Computer Center The Comp Ltd., des États-Unis et a demandé des devis pour l'achat d'ordinateurs portables et de cartes réseau informatiques. L'argument principal de l'acte d'accusation est que les défendeurs 1 et 4 ont conspiré pour frauder le fournisseur des marchandises en ouvrant une lettre de crédit, de manière à ce que la banque ouvrante ne les honore pas, et ainsi ils pourraient recevoir les marchandises illégalement, sans jamais les payer.
Selon l'accusation, le 5 avril 1999, le fournisseur des marchandises a émis un devis au défendeur 4 d'un montant de 113 050 $, et quelques jours plus tard, le fournisseur a envoyé une confirmation d'invitation pour sa signature. Le 12 avril 1999, le défendeur 1, par l'intermédiaire de la société Lantex, a demandé à Bank Leumi d'ouvrir une lettre de crédit en faveur du fournisseur des marchandises d'un montant de 113 050 $. Les marchandises sont arrivées en Israël par transport aérien le 21 avril 1999.