Les arguments de l'accusation concernant la 18e inculpation
- Dans son résumé, l'accusation confirme qu'elle n'a pas pu prouver qui a réellement falsifié les signatures des actionnaires, mais à son avis, cela n'a aucune importance.
Comme indiqué, lors de la préparation de l'acte d'accusation, l'infraction n'a pas non plus été attribuée au prévenu 1, par crainte que le ministère public ne dispose pas de preuves suffisantes pour la relier à l'étape de création des sociétés, mais après avoir entendu les preuves, il a été prouvé que le prévenu 1 était à l'origine de l'enregistrement des sociétés et les contrôlait dès le départ.
Le défendeur 3 est une opération conjointe, étant donné que l'homme de paille, Meir Ben Shimon, était son bon ami, et c'est lui qui a donné son nom au comptable Harpaz. L'accusation est parvenue à cette conclusion, étant donné que le défendeur 3 avait commandé les biens, qui avaient été libérés par l'intermédiaire des sociétés de paille susmentionnées, et il est donc raisonnable de supposer qu'il a fourni les détails de Ben Shimon et de son ex-femme et qu'il connaissait l'enregistrement des sociétés, sans leur consentement.
Le CPA Harpaz a été condamné, selon ses aveux, devant le tribunal de magistrats de Tel-Aviv pour ses actes dans cette affaire, et dans le cadre d'un accord de plaidoyer, les infractions de falsification de signatures et d'utilisation de faux documents ont été supprimées dans son affaire (Inculpation, P/236).
Natan Harpaz a témoigné que la personne qui lui avait demandé de créer les sociétés susmentionnées, et qui avait donné les noms des actionnaires fictifs, était Yehoshua Shlosh. Natan Harpaz a ajouté que Meir Ben Shimon ne s'était pas présenté à son bureau et qu'il s'était contenté des paroles de Yehoshua Shlosh car ce dernier avait signé pour lui. L'accusation affirme qu'il n'y a aucun doute que les deux soi-disant signataires, Meir Ben Shimon et Jan Schwartzman, n'ont pas signé les documents de base des sociétés, ni les autres documents relatifs à l'ouverture des dossiers de la TVA.