Il n'y a aucun doute que la société Savilla n'était pas l'importateur des marchandises, et donc la facture émise par elle (facture n° 4, B/307) est une facture fictive, destinée à fournir une couverture comptable pour la vente des marchandises à l'acheteur, George Swidden.
J'ai déjà déterminé que je fais confiance au témoignage du comptable, Pinchas Basson, quant au lien courageux du prévenu 1 avec les sociétés JCC, ICT et Sevilla. De plus, j'ai accepté comme fiable le témoignage de Pinchas Basson, selon lequel l'accusé 1 aurait usurpé le nom de Haim Zaruk, et pour cette raison, j'ai même décidé de condamner l'accusé 1 pour l'infraction d'usurpation d'identité d'un autre.
Pinchas Basson a déclaré dans son témoignage qu'il avait présenté les factures de la société de Séville à la demande du défendeur 1, lorsque ce dernier a signé les factures et y a apposé le sceau de Séville. Il en allait de même pour la facture n° 4, également produite à la demande du défendeur 1. Selon Pinchas Basson, il descendait dans la rue avec les documents, où le Prévenu 1 l'attendait dans la voiture, recevait les documents et les signait : « À l'extérieur de la voiture, sur le toit de la voiture, il signait, apposait le timbre, regardait la facture. Je l'ai dit » (p. 1777 du transcription, paras. 15-16).
La défense du défendeur 1 est qu'il n'est pas impliqué dans la mise en vente des marchandises au nom de JCC, et il nie avoir vendu les sachets de café via la facture n° 4 de la société Sevilla, sachant qu'il s'agissait d'une facture fictive. Il a également affirmé que la facture n° 4 avait été produite par « Haim », qui est Kobi Zoaretz, et que l'implication du défendeur 1 en relation avec les sachets de café équivalait à la fourniture d'un crédit en échange de commission et d'intérêts.
Comme je l'ai déjà constaté, la crédibilité du défendeur 1 est très faible à mon avis, et je n'accorde aucune confiance à cette version du défendeur non plus. Ce défendeur est directement lié à la mise en vente des marchandises au nom de la JCC, qui était gérée et exploitée par lui, avec Yehoshua Shlosh. La facture n° 4 de Svila a été produite par lui, par l'intermédiaire du comptable Pinchas Basson, et non par une autre partie. Le défendeur 1 s'est présenté, auprès de Mahfouz Shlofi, comme propriétaire des marchandises, qui ont été vendues à l'acheteur par une facture de gros montant d'environ 180 000 NIS, une somme reçue par le défendeur 1 dans les chèques de l'acheteur.