À une date inconnue de l'accusateur, les défendeurs ont proposé à M. Mahfouz Shloufi de servir de médiateur pour trouver un acheteur pour les biens, en échange d'une commission.
Le 30 novembre 1999, l'agent immobilier a vendu les biens à George Sweidan, pour 180 000 NIS. Concernant la contrepartie, le courtier a remis à l'acheteur un document se faisant passer pour la facture n° 4 au nom de la société de Sevilla, qu'il a reçu du défendeur 1.
L'accusation affirme que le défendeur 1 et la société Savilla ne tenaient pas de livres de comptes comme l'exige l'article 66 de la loi sur la TVA. De plus, les défendeurs 1 et 2 ainsi que JCC n'ont pas enregistré dans les livres de JCC la vente des biens, ni en tout ni en partie, et n'ont pas déclaré la vente aux autorités fiscales.
Le ministère public affirme en outre que les défendeurs ont dissimulé les transactions et les produits issus de la vente des biens, et ne les ont pas déclarés comme requis, dans le but d'échapper au paiement des taxes. Ils ont fait tout cela de manière frauduleuse, trompeuse et délibérée, dans le but d'évasion fiscale, alors que les circonstances aggravantes découlaient du grand nombre d'accusations et des montants d'évasion fiscale.
Les arguments de l'accusation concernant la 17e accusation
- Les marchandises faisant l'objet de la 17e inculpation, c'est-à-dire 300 sacs de café, ont été libérées de la douane selon les reçus d'importation, P/106 et P/107, au nom de la société de paille JCC. L'acheteur a reçu la facture n° 4 au nom de la société Stash Sevilla, d'une somme de 179 999 NIS (document 2491 en P/307), qui, selon l'accusation, était une facture fictive.
L'accusation affirme avoir prouvé que les factures de Svila avaient été émises par le comptable Pini Besson, à la demande du défendeur 1, lorsque celui-ci s'est fait passer pour Haim Zaruk. Les entreprises JCC et ICT ont été enregistrées par Uri Resch et Yehoshua Shlosh, et ce sont les seules à les utiliser.
L'acheteur des marchandises, George Sweidan, a déclaré dans sa déclaration (P/308) qu'il avait acheté les sachets de café via le courtier Mahfuz Shlofi et qu'il avait reçu de lui la facture n° 4. Mahfouz Shlofi lui-même a déclaré dans sa déclaration (P/307) que le café appartenait au prévenu 1, qui lui a dit l'avoir reçu d'Elhanan, qui avait autrefois travaillé pour lui. Le défendeur 1 a remis la facture de Svila à Mahfouz Shlofi, qui lui a remis les chèques de l'acheteur.