Accusation n° 14
- Le 28 septembre 1999, le défendeur 1 a soumis à l'Autorité des douanes, au nom de Schloss et par l'intermédiaire du courtier douanier « Shai Customs Agents (1997) Ltd. », une licence pour l'importation de marchandises en Israël de type fours à micro-ondes. Selon la liste, la valeur des marchandises est de 34 272 $, et un document se faisait passer pour un compte de vente de Planas S.P.R.L. y était attaché. , qui est censé être le fournisseur de biens. L'accusation affirme que les produits mentionnés précédemment n'ont pas été achetés auprès de Planas S.P.R.L. , ou Shunde Glanz Electric Appliance Factory Ltd de Messin, pour 45 024 $. Le 21 septembre 1999, le défendeur 1, par l'intermédiaire de Shlomo Metuk, a vendu ses droits sur les produits susmentionnés à « Kitchen Line Ltd. » À diverses dates par la suite, Kitchen Line Ltd. a soumis à l'Autorité douanière huit faux documents supplémentaires, auxquels une copie du faux compte de vente a été jointe, dans le but de libérer les marchandises susmentionnées. Ce faisant, le défendeur 1 a faussement déclaré que la valeur des marchandises était inférieure à la valeur réelle, réduisant ainsi le montant des taxes à l'importation qu'il aurait dû payer sans la fraude.
Dans ces actes, le défendeur 1 a induit les douaniers en erreur, fraudé le Trésor de l'État et échappé au paiement des taxes d'importation pour un montant total de 42 212 NIS.
Le ministère public affirme en outre que le défendeur 1 a reçu le produit de la vente de ses droits sur les biens, de manière frauduleuse et dans des circonstances aggravantes, en utilisant le faux compte de vente, en sachant et avec l'intention que les personnes de « Kitchen Line Ltd. » soumettraient aux autorités douanières de fausses listes, en s'appuyant sur ce faux compte de vente, dans le but de libérer les marchandises.
Les arguments de l'accusation concernant les charges 9-14
- L'argument principal de l'accusation est que les lettres de crédit ouvertes en faveur des fournisseurs ont été honorées et qu'ils ont reçu leur argent, mais les marchandises ont été libérées de la douane à l'aide de faux reçus d'importation, ce qui a réduit la valeur des marchandises afin d'échapper au paiement des taxes d'importation. Les reçus soumis à la douane étaient joints à de faux et de faux comptes de fournisseurs, qui ne sont pas les comptes selon lesquels les marchandises ont été importées en Israël. L'identité du véritable fournisseur et le prix correct des biens, tels qu'ils ont été effectivement payés, ont été prouvés par des lettres de crédit, soumises par des représentants des banques, qui ne sont pas contestées. L'accusation affirme que le dénominateur commun de toutes les accusations susmentionnées (à l'exception de l'acte d'accusation 12) est que, dans toutes elles, la société fictive nommée « Mand Electric Ltd. », étant celle qui commandait les marchandises au fournisseur, et dans tous les cas, les demandeurs ont été libérés par l'intermédiaire de la société écran « Schloss ».
Le prévenu 1 a confirmé dans sa déclaration à la police (P/321) qu'il s'agissait de faux récits douteux dans lesquels le prix avait été réduit, mais a attribué la falsification à Elhanan Tenenbaum, qui était alors captive du Hezbollah au Liban. Il n'a pas mentionné, même un indice, Mand Electric et son statut de membre de l'Autorité palestinienne. De plus, le défendeur 1 n'a pas mentionné en justice sa version supprimée, selon laquelle il s'agissait de l'adoption de transactions, mais a convenu avec l'enquêteur que c'était frauduleux, dont le but était de réduire les impôts. Lors de l'interrogatoire, il affirmait qu'il n'avait pas commis l'infraction, mais plutôt une autre personne.