Accusation n° 12
- Le 13 septembre 1999, le défendeur 1 a soumis à l'Autorité douanière, au nom de Schloss et par l'intermédiaire du courtier douanier « On the Day Multi Models Trade and Customs Services Ltd. », une licence pour l'importation de marchandises en Israël de type téléviseur. Selon la liste, la valeur des marchandises est de 53 420 $, et y était attaché un document se faisant passer pour un compte de vente de Planas S.P.R.L. , qui est censé être le fournisseur de biens.
L'accusation affirme qu'il s'agit d'un faux compte de vente, et que l'enregistrement effectué conformément à celui-ci est également faux. Les marchandises n'ont pas été achetées auprès de Planas S.P.R.L. , mais de la société Chugh Electronics (S) Pte. Limité depuis Singapour, pour 71 350,20 $.
L'accusation affirme qu'à différentes dates par la suite, le défendeur 1 a soumis deux faux dossiers supplémentaires à l'Autorité douanière afin de libérer certains des biens susmentionnés, auxquels une copie du faux compte de vente a été attachée. Le compte de vente a été falsifié par le défendeur 1 dans le but de l'utiliser pour frauder les autorités douanières et de la TVA. Dans ces actes, le défendeur 1 a faussement déclaré que la valeur des marchandises était inférieure à la valeur réelle et, par conséquent, il a réduit le montant des taxes à l'importation qui lui aurait été facturé sans la fraude.
Les droits sur le solde des biens qui n'ont pas encore été libérés ont été vendus par le défendeur 1 via Shlomo Metuk à « Clinton Electronics (1992) Ltd. », qui a agi pour libérer le solde des marchandises et supporter le solde des taxes d'importation réduites, en raison des actions du défendeur 1.
L'accusation affirme en outre que le défendeur 1, par l'intermédiaire de Shlomo Metuk, a remis à la société Clinton le faux compte de vente, qui était attaché à six registres soumis par la société Clinton dans le but de libérer les marchandises. L'accusation affirme en outre que le défendeur 1 a reçu le produit de la vente de ses droits sur les marchandises, de manière frauduleuse et dans des circonstances aggravées, en utilisant le faux compte de vente, avec la connaissance et l'intention que les Clinton soumettraient aux autorités douanières de faux dossiers fondés sur le faux compte de vente, dans le but de libérer les marchandises. Ce faisant, le défendeur 1 a utilisé un faux document, induit les douaniers en erreur, fraudé le Trésor de l'État et évité le paiement des taxes d'importation pour un montant total de 89 654 NIS.