Accusation n° 11
- Le 5 septembre 1999, le défendeur 1 a soumis à l'Autorité douanière, au nom de Schloss, et par l'intermédiaire du courtier douanier « Albany-International Clearance and Shipping Ltd. », un reçu pour l'importation de marchandises en Israël de type radiotape et systèmes stéréo. Selon cette note, la valeur des marchandises est de 29 809 $ et un document est joint à celui-ci qui est censé être un compte de vente de Planas S.P.R.L. , qui est censé être le fournisseur de biens.
L'accusation affirme qu'il s'agit d'un faux compte de vente et que l'enregistrement effectué selon celui-ci est également faux. Les marchandises n'ont pas été achetées auprès de Planas S.P.R.L. En réalité, il provient de la société Tristar Electronics Pte. Ltd. de Singapour, pour 39 571 $. Cette somme a été payée par la méthode de la documentation à collecter, via la Mizrahi Bank, et par la société « Magnum Power Trade (1994) Ltd. », pour le défendeur 1.
À la date suivante, le défendeur 1 a vendu ses droits sur les biens susmentionnés à A. Journey Ltd. », par Shlomo Metuk.
Par la suite, Masa a soumis à l'Autorité douanière sept fausses immatriculations supplémentaires, dans le but de libérer les marchandises susmentionnées, auxquelles a été jointe une copie du faux compte de vente, que Masa avait reçu du défendeur 1, via Shlomo Matuk. L'accusation affirme que le compte de vente mentionné a été falsifié par le défendeur 1, dans le but de l'utiliser pour frauder les autorités douanières et de la TVA. Dans ces actes, le défendeur 1 a faussement déclaré que la valeur des marchandises était inférieure à la valeur réelle et, par conséquent, il a réduit le montant des taxes à l'importation qui lui aurait été facturé sans la fraude. Le défendeur a utilisé un faux document, induit les douaniers en erreur, fraudé le Trésor de l'État et échappé au paiement des taxes à l'importation pour un montant total de 44 895 NIS.
L'accusation soutient en outre que le prévenu 1 a reçu le produit de la vente de ses droits sur les marchandises, de manière frauduleuse et dans des circonstances aggravées, en utilisant le compte de vente falsifié, avec la connaissance et l'intention que le personnel de Masa soumettrait aux autorités douanières de fausses factures fondées sur un faux compte de vente, dans le but de libérer les biens.