Au cours des exercices fiscaux 1999-2000, les défendeurs 5 et 6, avec l'aide du défendeur 1 et au nom de la société Piccolo-De faux rapports périodiques, selon lesquels la taxe sur les intrants a été déduite de la taxe qu'ils devraient, selon les factures de Séville, d'une manière qui déduisent les paiements de laAppel fiscal La somme de 580 162 NIS, non selon les factures fiscales qui leur ont été légalement émises. L'accusation affirme qu'en plus de l'utilisation de la société Danidov pour la libération des marchandises de la douane, les défendeurs n'ont pas tenu de livres de comptes concernant les activités de la société Danidov, comme l'exige la directive de la Section 66 Droit De la"De.
Au cours des exercices fiscaux 1999-2000, le défendeur 1 a soumis de faux rapports périodiques au nom de Danidov d'une manière qui l'exemptait de payer la TVA, et cela n'était pas conforme aux factures fiscales légalement émises à Danidov. Malgré l'utilisation de la société OPCI Pour acheter les marchandises auprès du fournisseur Ofsa et les amener en Israël, les défendeurs 1 et 4 n'ont pas enregistré l'achat des marchandises auprès d'Ofsa ni leur vente à Danidov, Swela ou Piccolo-Phrase dans mon livre OPCI.
Le procès affirme que les entreprises OPCI, Danidov et Swela n'ont joué aucun rôle réel dans les transactions d'importation, objet du huitième acte d'accusation, et les accusés les ont utilisées pour dissimuler le stratagème frauduleux et pour échapper au paiement des impôts. Bien que-OPCI Elle servait d'importatrice, Danidov de douanière et Seville de vendeuse des marchandises à Piccolo-Les droits sur les biens n'ont jamais été transférés entre les sociétés susmentionnées, puisque les biens étaient sous le contrôle des défendeurs 1, 5 et 6 dès le départ.
Les défendeurs ont commis ces actes ensemble, dans le but d'éviter frauduleusement le paiement des taxes à l'importation.
Les actes de falsification et de fraude ont été commis dans des circonstances aggravées enracinées dans la sophistication, l'ampleur et l'ampleur des actes de falsification et de fraude, ainsi que le résultat d'un effort planifié, systématique et prolongé. Les infractions fiscales ont également été commises dans des circonstances aggravées en raison du grand nombre d'accusations et des montants d'évasion fiscale. L'accusation note que pour chacun des registres et factures faux, une infraction distincte a été attribuée aux prévenus.