Le défendeur 6, Yigal Fadlon, était le manager de Piccolo-Wine et son actionnaire majoritaire. Afin d'augmenter leurs profits et d'obtenir un avantage sur leurs concurrents, selon l'accusation, les accusés 5 et 6 ont cherché à réduire frauduleusement le montant des taxes à l'importation qu'ils étaient tenus de payer lors de l'importation des marchandises en Israël. Ils ont donc décidé d'importer des produits Opsa en Israël via la société écran, auprès de laquelle Piccolo achètera-Pour aligner les marchandises importées à un prix réduit, en fraudant les autorités fiscales.
L'accusation affirme que, pour réaliser leur plan, les prévenus 5 et 6 ont conspiré avec les défendeurs 1 et 4 pour frauder les autorités douanières en réduisant les montants des douanes, de la taxe d'achat et de l'appel Taxes qu'ils doivent être payés pour l'importation de biens. Cela se fait en falsifiant des comptes de vente et en présentant de faux comptes de vente, selon lesquels les prix sont jusqu'à un tiers inférieurs au coût réel des biens. L'accusation affirme en outre que, selon le stratagème frauduleux, les défendeurs 4 et 5, par l'intermédiaire de sociétés sous leur contrôle et de comptes bancaires, ont mis en place une ligne de crédit pour délivrer des lettres de crédit bancaires afin de financer les importations. Les défendeurs ont commandé des marchandises auprès du fournisseur Opsa au nom de « OPCI Personal Computers (Israel) Ltd. », qui semble être un importateur dans les lettres de crédit ouvertes par les défendeurs 4 et 5, via des sociétés sous leur contrôle et des comptes bancaires. Le défendeur 4, Avi Kalamaro, était manager OPCI et détenteur principal de son capital commun. Selon le système frauduleux, à l'arrivée des marchandises et à la réception des documents d'importation de la banque, la lettre de crédit était ouverte, et les factures originales du fournisseur étaient remplacées par des factures fausses et fausses, dans lesquelles le prix des marchandises était réduit jusqu'à un tiers. À plusieurs reprises, les défendeurs ont soumis à l'Autorité douanière, au nom de la société Danidov, qui a été présentée comme importatrice, par l'intermédiaire de courtiers douaniers, des notes sur l'importation de marchandises en Israël. À chaque registre, les défendeurs ont joint un document se faisant passer pour un compte commercial d'une société Planas S.P.R.L., qui est considérée comme le fournisseur de biens.