Comme le coût des marchandises a été réduit d'environ 80 %, les taxes à l'importation payées pour un montant de 23 454 NIS étaient nettement inférieures au montant de la taxe que l'importateur était tenu de payer, tandis que le témoignage du représentant des douanes indique que le montant de la taxe omise est de 105 826 NIS.
Les biens publiés dans cet acte d'accusation, ainsi que dans le cinquième chef d'accusation, ont été reçus par le prévenu 4 pour OPCI, dont il est propriétaire.
Il convient de noter que l'accusation a apporté des preuves que le prévenu 1 était en contact direct avec le transporteur qui a reçu les marchandises libérées de la douane, dans le cadre des chefs 4 et 5. Cela ressort clairement du témoignage du transporteur, Amram Dabush, qui était en contact téléphonique avec l'importateur après que les marchandises ont été libérées des entrepôts de Maman.
L'impression des conversations téléphoniques que possède Dabush met en lumière le fait qu'il s'agit du numéro de téléphone portable du défendeur 1 : 054-334315, avec le numéro de téléphone de l'opérateur enregistré par le prévenu 1 dans son journal, exactement le jour du transport des biens, le 20 juillet 2000.
Cela renforce les preuves montrant que le défendeur 1 était derrière la libération des biens, tant ceux de la quatrième accusation que ceux de l'accusation n° 5.
Les biens ont finalement parvenu au défendeur 4 et à l'OPCI, et il semble que cela n'ait pas fait l'objet d'un véritable litige. Après avoir reçu les factures du fournisseur concernant les deux charges, par opposition aux factures OPCI qu'il avait émises, le défendeur 4 a été contraint d'admettre que les marchandises avaient été reçues en sa possession et qu'il les avait mises en vente à des prix réduits.
Le défendeur 4 a enregistré des factures fictives (P/471 et P/472) dans les livres de l'OPCI dans le but de créer une référence pour l'achat des biens reçus frauduleusement, et comme indiqué, il les a vendus à des prix aussi bas que 40 % du prix des biens, selon le compte réel du fournisseur.