Dans ces actes, les défendeurs ont falsifié des documents (le connaissement portant le timbre bancaire falsifié et le compte de vente portant le timbre falsifié), les ont utilisés et ont frauduleusement reçu les marchandises par leur intermédiaire, le tout dans des circonstances aggravées. Tous les actes ont été commis par les défendeurs ensemble et dans le but de tromper le fournisseur des biens.
L'acte d'accusation affirmait également que le prévenu 4 avait reçu les biens en sachant qu'ils avaient été reçus dans le cadre du crime. Le défendeur 4 a reçu du défendeur 1 une facture datée du 14 octobre 1999, émise par la société Savilla, d'un montant de 2 953 548 NIS, pour la fourniture de 204 ordinateurs, comme fausse référence pour l'achat des ordinateurs, sachant qu'il s'agissait d'une facture fausse et fictive, qui ne constituait pas une véritable transaction de vente.
Les arguments de l'accusation concernant la septième accusation
- Selon l'accusation, les marchandises faisant l'objet de la septième inculpation ont été libérées le 1er septembre 1999 au moyen d'une fausse immatriculation (P/84), à laquelle était attaché un connaissement portant un timbre de droit falsifié (P/32).
Shlomo Arsban, le directeur du bureau des douanes, a témoigné que c'est Yehoshua Chelouche qui s'occupait de la mise en circulation des marchandises, et lui a même remis le connaissement portant le timbre falsifié. Yehoshua Shlosh a lancé la société TIC En tant qu'entreprise sous sa direction. Yehoshua Shlosh était également en contact téléphonique avec David Cohen, le responsable de l'entrepôt de garantie. L'implication du défendeur 1 est apprise des paroles de Chelouche dans sa conversation enregistrée avec le défendeur 3, Araldo Frizzi.
Les marchandises, qui font l'objet du septième acte d'accusation, ont été libérées selon la fausse licence d'importation (P/84) et transférées au prévenu 4, au moyen d'une série de factures « dos à dos », comme décrit aux pages 185 et 186 des résumés de l'accusation.