L'affaire de l'accusation
Témoignage de Moti Zehavi (transcription du 20 septembre 2022)
Enquête principale
- Le témoin est un enquêteur à l'Unité des diamants de l'impôt sur le revenu, un enquêteur nommé inspecteur en chef depuis mai 2010 – l'enquêteur principal qui a dirigé l'affaire. Dans le cadre de son témoignage, de nombreuses pièces à conviction relatives à l'acte d'accusation 15 ont été soumises.
- Dans le cadre de l'enquête, des revenus ont été examinés, notamment la location de l'appartement à Hadera, la location des différents logements du motel, des pots-de-vin en argent, des pots-de-vin équivalents à de l'argent (travaux réalisés pour le défendeur par des entrepreneurs). L'enquêteur ne peut pas connaître la source des revenus en espèces, que ce soit sous forme de pots-de-vin versés en espèces, de pots-de-vin versés à l'échange puis déposés, ou de loyers en espèces (p. 331).
- Soumis :
La base de données logique du défendeur et du défendeur auprès de l'Autorité fiscale (P/130) ;
Rapports sur les revenus des défendeurs pour les années 2014, 2015 et 2016 (P/131, P/132 et P/133, respectivement). Les pièces P/131 à P/133 ne déclarent pas les revenus locatifs.
Rapports du bâtiment du N.K. (appartenant au défendeur) pour les années 2014, 2015 et 2016 (P/134, P/135 et P/136, respectivement).
Dans la pièce P/135 (rapport 2015), dans la section annotations du rapport, il était noté qu'en 2014 la société avait commencé à louer un bien à des touristes, et que la même année (2014), le revenu de la société provenant de la location de ce bien s'élevait à 8 220 NIS.
Dans l'annexe P/136 (rapport 2016), il a été noté qu'en 2015, les revenus de la société par la location de ce bien étaient de 4 340 NIS et qu'en 2016, il n'y avait aucun revenu provenant de la location (p. 329).
L'enquêteur ne disposait pas de rapports pour les années 2017 et 2018 (p. 329).
- Des transcriptions d'écoute téléphonique des conversations concernant la location d'appartements dans le motel ont été soumises. Afin d'éviter toute répétition, les conversations seront détaillées dans le contexte des témoignages des défendeurs.
La pièce A/139 a également été soumise - correspondance WhatsApp en russe entre les défendeurs, dans laquelle l'on peut voir les prix de ₪80, ₪100 et ₪130 par nuit, plus 150 NIS de frais de nettoyage.
- Des transcriptions d'écoute téléphonique ont été soumises concernant la conduite de l'accusé après son arrestation. Les conversations seront détaillées dans le contexte du témoignage de l'accusé.
- Des pièces ont été soumises sur le sujet du journal de dossiers du défendeur :
P/137 - Concentration du journal sur un disque.