Le défendeur
Enquête principale (Transcription du 23 janvier 2023)
- L'hôtel : Les défendeurs ont commencé à louer des logements dans l'immeuble en décembre 2014. L'immeuble comprend cinq logements : un grand logement où vivaient les parents du défendeur et quatre autres unités plus petites, dont une chambre, une kitchenette, des toilettes et une douche (pp. 518-519). Les défendeurs ont réussi à louer deux logements pour une courte durée. Selon les instructions d'un comptable, ils ont émis des factures contre le paiement des locataires (p. 519). Deux logements sont restés vides – l'un, situé au sous-sol, était utilisé par la fille de la défenderesse et son mari (p. 519), et l'autre était utilisé par de nombreux proches venus y séjourner (p. 520). En plus des locations de courte durée, un autre logement était loué pour de longues périodes pour 4 500 NIS par mois (p. 523).
En 2015, il y avait trois locations dans une unité (p. 523).
- Lorsque sa fille a obtenu son diplôme, elle a quitté l'unité, et le 11 juillet 2017, les locataires Vika Zbirov (ci-après : « Vika ») et son fils ont emménagé dans la même unité. Un contrat a été rédigé dans cette affaire (p. 525). Dans l'un des logements vacants, un parent russe vivait gratuitement (p. 525).
- Deux ou trois unités du bâtiment étaient utilisées par l'association « Chance for Life » (ci-après : « l'association » et « Opportunity for Life Association »), dans laquelle des enfants venaient en Israël pour une période d'environ un mois ou un mois et demi pour recevoir un traitement de chimiothérapie (p. 522).
- En 2016, les revenus locatifs étaient d'environ 8 000 NIS (p. 526). En 2016, une seule unité a été louée moyennant des frais, par deux femmes (p. 526). Une unité était utilisée par les parents, l'unité du sous-sol par la fille, et trois autres pour la résidence des enfants. Dès qu'une unité devenait vacante, ils prenaient soin d'engager quelqu'un pour couvrir les frais (p. 526). Le défendeur a ensuite noté que deux unités étaient utilisées régulièrement par l'association, et parfois trois (p. 527).
Le défendeur dispose de deux listes, celles qui payaient un loyer et celles qui vivaient dans la villa sans salaire. À l'affirmation qu'en 2016, aucun revenu locatif nul avait été déclaré, le défendeur a répondu que la question devait être clarifiée auprès du comptable (p. 527).
- En 2017, le comptable a déclaré zéro revenu (p. 527). Le motel était utilisé par l'association, et à la fin de l'année, un locataire y entrait pour une longue période (p. 527).
- Le défendeur faisait tout par l'intermédiaire du comptable du défendeur (CPA Menachem Dotan – M.B.), qui soumettait des rapports (p. 528). Le défendeur venait voir le comptable à la fin de chaque mois avec les factures et les contrats, et lui remettait un rapport vrai (p. 522).
- L'appartement à Pardes Hanna : La propriété a été transférée à la propriété du défendeur le 3 août 2017, lorsque sa mère y a emménagé. Auparavant, l'appartement appartenait à son ex-femme, et leur fille commune a bénéficié de l'argent de son loyer. Le défendeur a signé le bail, mais il n'a pas bénéficié du loyer, car l'accord avec son ex-femme stipulait que leur fille bénéficierait de cet argent (p. 524). Les revenus n'ont pas été déclarés car il n'était pas propriétaire du bien (p. 524).
- Les dépôts en espèces sur le compte : Le témoignage du prévenu dans cette affaire a été donné au cours de l'enquête concernant l'accusation 16, mais elle est également pertinente pour l'accusation 15.
Concernant les dépôts en espèces effectués sur les comptes des défendeurs en 2017, le défendeur a expliqué qu'il y avait eu plusieurs événements économiques cette année-là. Dans l'un d'eux, un parent de Géorgie a vendu l'appartement de la mère du défendeur et a apporté le produit avec lui (p. 533). Cette personne a vécu avec la mère pendant de nombreuses années et a finalement vendu l'appartement, il y a de nombreuses années. Le défendeur n'avait aucune possibilité de transférer l'argent, et cette personne venait en Israël tous les trois ou quatre ans pour lui donner la somme de 10 000 à 20 000 $ à chaque fois. Le défendeur ne garde généralement pas d'argent liquide à la maison, et il a donc déposé l'argent sur le compte bancaire (p. 534).