Sixième chef d'accusation (Défendeurs 1, 3 et 4)
- Dans le cadre du sixième acte d'accusation, j'ai décidé de condamner les prévenus 1, 3 et 4 :
Défendeurs 1 et 3
- Deux infractions de falsification de document dans l'intention d'obtenir quelque chose par le biais de celui-ci dans des circonstances aggravées, conformément à l'article 418 du Code pénal.
- Deux infractions d'utilisation d'un faux document, en vertu de l'article 420 de la loi pénale.
- Tentative d'obtention frauduleuse dans des circonstances aggravées, en vertu de l'article 415 ainsi que de l'article 25 de la loi pénale.
Défendeur 1 seulement
- Dans la préparation, le transfert et la présentation d'un compte de vente qui est supposément vrai et ne l'est en réalité pas, conformément à l' article 212(a)3 ainsi qu'à l'article 218 de l'Ordonnance douane.
- Dépôt d'un faux enregistrement, conformément à l'article 212(a)4 ainsi qu'à l'article 218 de l'Ordonnance douanière.
- Induire en erreur un agent des douanes sur un détail particulier pouvant nuire à l'exécution de ses fonctions, conformément à l'article 212(a)6 ainsi qu'à l'article 218 de l'Ordonnance douanier.
- Fournir de fausses informations ou un rapport dans le but d'évasion fiscale, dans des circonstances aggravées, conformément à l' article 117(b)1 ainsi qu'à l'article (b2) de la loi sur la TVA.
- Émission d'une facture fiscale ou d'un document qui se fait passer pour une facture fiscale, sans effectuer ni s'engager à effectuer une transaction pour laquelle ladite facture ou document a été émise, dans des circonstances aggravées, conformément à l' article 117(b)3 ainsi qu'à l'article (b2) de la loi sur la TVA.
Le prévenu 1 sera acquitté de l'infraction d'usage de fraude, de ruse et de subterfuge dans le but d'évasion ou d'évasion fiscale dans des circonstances aggravées, en vertu de l'article 117(b)8 ainsi que de l'article (b2) de la loi sur la TVA.
Défendeur 4
Le prévenu 4 sera reconnu coupable de tentative de récupération de biens acquis dans le cadre du crime, en vertu de l'article 411 ainsi que de l'article 25 du Code pénal, et sera acquitté, en cas de doute, des autres infractions qui lui sont attribuées dans cet acte d'accusation.