Quatrième chef d'accusation (Défendeurs 1, 3 et 4)
- Dans le cadre du quatrième acte d'accusation, j'ai décidé de condamner les prévenus 1, 3 et 4 :
Défendeurs 1 et 3
- Deux infractions de falsification de document dans l'intention d'obtenir quelque chose par le biais de celui-ci dans des circonstances aggravées, conformément à l'article 418 du Code pénal.
- Deux infractions d'utilisation d'un faux document, en vertu de l'article 420 de la loi pénale.
- Réception frauduleuse dans des circonstances aggravées, conformément à l' article 415 de la loi pénale.
Défendeur 1 seulement
- Dans la préparation, le transfert et la présentation d'un compte de vente qui est supposément vrai et ne l'est en réalité pas, conformément à l' article 212(a)3 ainsi qu'à l'article 218 de l'Ordonnance douane.
- Dépôt d'un faux enregistrement, conformément à l'article 212(a)4 ainsi qu'à l'article 218 de l'Ordonnance douanière.
- Induire en erreur un agent des douanes sur un détail particulier pouvant nuire à l'exécution de ses fonctions, conformément à l'article 212(a)6 ainsi qu'à l'article 218 de l'Ordonnance douanier.
- Fournir de fausses informations ou un rapport dans le but d'évasion fiscale, dans des circonstances aggravées, conformément à l' article 117(b)1 ainsi qu'à l'article (b2) de la loi sur la TVA.
- Émission d'une facture fiscale ou d'un document qui se fait passer pour une facture fiscale, sans effectuer ni s'engager à effectuer une transaction pour laquelle ladite facture ou document a été émise, dans des circonstances aggravées, conformément à l' article 117(b)3 ainsi qu'à l'article (b2) de la loi sur la TVA.
- Usurpation d'identité pour autrui, en vertu de l'article 441 du Code pénal.
Le prévenu 1 sera acquitté de l'infraction d'usage de fraude, de ruse et de subterfuge dans le but d'évasion ou d'évasion fiscale dans des circonstances aggravées, en vertu de l'article 117(b)8 ainsi que de l'article (b2) de la loi sur la TVA.
Défendeur 4
Le prévenu 4 sera reconnu coupable de l'infraction de réception de biens acquis dans un crime, en vertu de l'article 411 du Code pénal, et sera acquitté, en cas de doute, des autres infractions qui lui ont été attribuées dans cet acte d'accusation.