Dans ce cas, un compte fournisseur d'une valeur de 120 580 $ a été émis, tandis qu'un faux compte fournisseur a été rattaché à la licence d'importation par une société Trust Exports Pte Ltd, pour seulement 29 740 $.
Ici aussi, les marchandises étaient mises en circulation par la même méthode, c'est-à-dire la présentation d'une copie d'un connaissement, sur lequel un timbre faux de la Banque arabe était tamponné, les documents pertinents étant remis au courtier des douanes, Noah Niv, par Yehoshua Shlosh, au nom de la société JCC, qui avait été créée au bénéfice et au service de Yehoshua Shloush et du défendeur 1.
Le courtier des douanes a payé des taxes d'importation réduites, 20 924 NIS, tandis qu'il a dû payer une somme supplémentaire de 63 912 NIS selon le compte réel du fournisseur.
Ici aussi, les marchandises ont été reçues par le défendeur 4, Avi Kalamaro, pour OPCI, et ont été vendues à des prix environ 40 % inférieurs à celui indiqué dans le véritable certificat de fournisseur.
Sur la base de toutes les preuves qui m'ont été présentées, je condamne les prévenus 1 et 3 pour deux infractions de falsification de document dans l'intention d'obtenir quelque chose par son intermédiaire dans des circonstances aggravées, en vertu de l'article 418 du Code pénal ; deux infractions pour utilisation d'un document falsifié, en vertu de l'article 420 du Code pénal ; et une infraction de réception frauduleuse en circonstances aggravées, en vertu de l'article 415 du Code pénal.
Seul le prévenu 1 sera reconnu coupable d'infractions en vertu de l'Ordonnance douanière et de la loi sur la TVA, qui lui sont attribuées dans le cadre de cet acte d'accusation.
Le prévenu 4 sera reconnu coupable de l'infraction de réception de biens acquis dans le cadre du crime, en vertu de l'article 411 du Code pénal, et sera acquitté, en cas de doute, des autres infractions qui lui sont attribuées dans cet acte d'accusation.
Accusation n° 6
- Selon les faits décrits dans l'accusation n° 6, les défendeurs 1 à 4, par l'intermédiaire du défendeur 3 et de la société « Forum Office Import and Export », ont conclu un accord avec la société ICP International Computer Productions Belgium BV, pour l'achat de biens du type de processeurs informatiques, supposément pour une entreprise PRL dans les territoires de l'Autorité palestinienne.
Je tiens à souligner déjà que le PRL, comme une entreprise ICCest une société fictive, qui n'a aucune activité commerciale, et elle a été faussement présentée comme importatrice dans cette transaction.