L'accusation soutient en outre qu'il n'y a aucun conteste quant à l'absence de contrepartie pour les biens, et cela peut aussi être prouvé par le simple fait que la Banque arabe a falsifié les conversions.
Dans toutes les charges 3 à 7, les marchandises ont été libérées exactement de la même manière, lorsque Yehoshua Shlosh s'est adressé au courtier des douanes, se présentant comme représentant des entreprises importatrices, des sociétés ICT de paille (concernant les charges 3 et 7) et la JCC (concernant les charges 4 à 6). Chelouche reçut une copie du régime de fret de la part de l'expéditeur et la rendit avec un faux tampon de virement bancaire arabe. Shlosh était en contact direct avec le transitaire, le courtier en douane et les chauffeurs, jusqu'à ce que les marchandises soient livrées aux défendeurs 1 et 4. Comme précédemment allégué, l'accusation affirme en outre que les entreprises ICT et la JCC sont des sociétés écrans, utilisées uniquement par les défendeurs 1 et 3.
Chelouche lui-même a admis lors de sa conversation avec le défendeur 3 qu'il avait reçu les documents du défendeur 1, et qu'il avait nommé Araldo Frizzi, uniquement parce qu'il avait vu son nom sur les documents.
Les marchandises, qui font l'objet du quatrième acte d'accusation, ont été libérées selon une licence d'importation (P/114) au nom de l'importateur présumé, c'est-à-dire la société de paille JCC et par l'intermédiaire du courtier douanier, Noah Niv. Les marchandises étaient mises en circulation sur la base d'une copie d'un document de transport aérien portant un faux tampon de grand-père de la Banque arabe (P/29).
Les marchandises faisant l'objet de la cinquième inculpation ont été mises en circulation selon une licence d'importation (P/112), également au nom de la société de paille JCC, et la libération a été faite sur la base d'une copie d'un document de transport aérien, portant un faux tampon grand-père de la Banque arabe (P/30).
Aux listes d'importation figuraient de faux comptes fournisseurs d'une entreprise inconnue appelée « Trust Exports Pte. Ltd", apparemment originaire de l'État de New York. Dans les résumés du procès, il est affirmé qu'une recherche Internet pour cette entreprise ne donne aucun résultat.