Tout ce que ce prévenu 1 a fait, c'est servir de médiateur entre Bekir et la société de Sevilla, et rien que ça.
Sur la base de ce qui précède, il a été soutenu que le prévenu 1 n'a commis aucune infraction de vol, n'a pas utilisé de timbres ou signatures falsifiés de la Banque arabe et n'a pas utilisé d'autres documents falsifiés, il doit donc être acquitté de ces infractions.
En ce qui concerne la revendication d'une réduction illégale des paiements d'impôts et les réclamations relatives à l'émission de factures fiscales fictives, il a été soutenu que, puisque le défendeur n'était ni le commandant ni le propriétaire des biens, il n'y avait aucune raison pour qu'il commette des infractions afin de réduire les montants dus aux impôts, puisqu'il ne peut bénéficier d'une réduction des taxes à l'importation.
Il n'a pas non plus été prouvé que des factures fiscales fictives aient été soumises lors de cette transaction, et il n'a certainement pas été prouvé que c'était le défendeur 1 qui avait émis ces factures.
Il n'a pas non plus été prouvé que le défendeur ait utilisé les registres d'importation comme factures d'entrée, afin de compenser les paiements de l' appel fiscal contre eux, en tant que taxe d'entrée.
À la lumière de ce qui précède, le prévenu 1 doit être acquitté de toutes les infractions qui lui sont attribuées dans la troisième inculpation, y compris celles prévues par l'ordonnance douanière et la loi sur la TVA.
Accusation n° 4
- Cette mise en accusation vise les prévenus 1 à 4, et dans son cadre, les infractions suivantes leur sont attribuées :
- falsification d'un document dans l'intention d'obtenir quelque chose par son intermédiaire dans des circonstances aggravées, selon Section 418 Droit Les pénalités (Deux infractions).
- Utilisation d'un document falsifié, selon Section 420 Droit Les pénalités (Deux infractions).
III. Réception frauduleuse dans des circonstances aggravées, selon Section 415 Droit Les pénalités (Deux infractions).
- Réception d'actifs obtenus par crime, selon Section 411 Droit Les pénalités.
- Préparation, transfert et présentation d'un compte de vente censé être réel et qui, en réalité, ne l'est pas, selon Section 212(A)(3) Avec Section 218 À l'ordonnance Coutumes.
- Soumission d'une fausse inscription, selon Section 212(A)4 Avec Section 218 À l'ordonnance Coutumes.
VII. Induire en erreur un douanier sur un détail particulier pouvant nuire à l'exécution de ses fonctions, selon Section 212(A)6 Avec Section 218 À l'ordonnance Coutumes.