Un homme d'affaires britannique a acheté une propriété à Jérusalem. Son testament, préparé par son avocat au Royaume-Uni et homologué au Royaume-Uni après son décès, stipulait que la propriété serait héritée par son fils. Cependant, les autorités israéliennes ont refusé d'accepter l'ordonnance de succession car il ne s'agissait pas d'une ordonnance d'un tribunal israélien, et le tribunal israélien exige une procédure longue et coûteuse pour émettre une ordonnance de succession israélienne pour un testament étranger. Est-il possible d'éviter ces complications juridiques et financières ?
Pour légaliser en Israël un testament rédigé à l'étranger, une procédure d'ordonnance de succession en Israël est requise, même si une telle procédure a déjà été menée dans un autre pays. Dans le cadre de cette procédure, qui engendre des coûts élevés et peut prendre beaucoup de temps, il est également nécessaire de fournir une opinion d'expert sur la loi du pays dans lequel le testament a été rédigé. En effet, chaque pays possède des règles de succession différentes et uniques selon lesquelles les biens d'une personne sont répartis à son décès, et celles-ci ne sont pas nécessairement identiques à la loi applicable en Israël.
Ainsi, par exemple, en Israël, une personne a le droit de léguer ses biens selon son choix et même de déshériter son conjoint ou ses enfants, si elle le souhaite. En revanche, dans certains pays, les lois sur les successions incluent des dispositions précises sur le pourcentage de l'héritage que le testateur est tenu de léguer aux membres de sa famille immédiate, comme l'obligation de léguer une partie des biens au conjoint ou aux descendants (enfants et petits-enfants). De plus, il existe des règles différentes pour la rédaction d'un testament dans chaque pays, et l'opinion d'un expert est requise pour prouver que le processus de rédaction du testament a été effectué correctement.
Ainsi, par exemple, une affaire traitée par notre cabinet il y a quelque temps impliquait les héritiers d'une propriété en Israël léguée par un testament suisse, dont les autres héritiers souhaitaient se retirer au profit de l'un d'entre eux, comme il est possible de le faire en Israël. Le processus a exigé beaucoup de temps et d'argent devant le tribunal israélien, y compris la nécessité de présenter une opinion d'expert sur la légalité du processus selon le droit suisse, tout ce qui aurait pu être évité s'il y avait eu un testament israélien. En revanche, une affaire récemment traitée par notre cabinet impliquait les enfants d'une femme décédée, tous vivant aux États-Unis, qui ont cherché à renoncer à l'héritage en faveur de l'un d'entre eux, qui vit en Israël. Dans ce cas, il a fallu moins d'un mois pour qu'une ordonnance de succession soit émise et envoyée au bureau d'enregistrement des biens en Israël pour exécution.
Par conséquent, il est recommandé à toute personne qui n'est pas résidente d'Israël, mais qui possède des biens en Israël, de s'assurer qu'un testament soit rédigé par un avocat israélien, et de préférence par un notaire israélien (car un testament notarié est plus solide et plus difficile à contester par la suite, surtout lorsqu'il s'agit d'une personne âgée) et qu'il s'appliquera aux biens en Israël. À cet égard, il est important de noter que, sous certaines conditions, un notaire israélien peut également se rendre chez le client en dehors d'Israël et signer un testament notarié sans que le testateur ait à venir en Israël à cette fin.