Un couple a rédigé un testament mutuel, dans lequel chacun léguait ses biens au conjoint survivant. Le testament prévoyait également qu'après le décès du conjoint survivant, le reste de la succession serait divisé à parts égales entre leurs enfants communs. Cependant, au décès de l'homme et même avant qu'une ordonnance de succession ne soit émise, la femme a renoncé à l'héritage en faveur de l'un des enfants. Une personne peut-elle empêcher ses héritiers de décider quoi faire de leur part d'héritage et modifier la façon dont l'héritage est distribué ?
La loi israélienne permet à un héritier de renoncer à l'héritage avant qu'il ne soit partagé et, par conséquent, de transférer sa part à une autre personne, à condition qu'elle fasse partie du cercle initial du défunt (conjoint, enfant ou frère/sœur du testateur). En même temps, la loi permet d'éviter cela grâce au mécanisme "d'un héritier à la place d'un héritier", en stipulant à l'avance l'ordre des héritiers de sorte que si un héritier particulier ne peut pas hériter, pour quelque raison que ce soit, un héritier alternatif est prédéfini. Dans un tel testament, le premier héritier peut renoncer à sa part, mais celle-ci ne sera transférée qu'à la personne désignée comme remplaçante dans le testament. Dans une affaire débattue devant le tribunal aux affaires familiales de Haïfa en septembre 2022, le testament d'un homme établissait un accord en vertu duquel sa femme héritait de son appartement, mais si elle décédait avant lui, la succession serait partagée entre ses deux fils. Après le décès du père, la mère a transféré l'appartement à l'un des fils, et le tribunal a déterminé qu'une fois que la mère avait hérité de l'appartement, elle avait le droit de faire ce qu'elle voulait de l'héritage. Dans une autre affaire, débattue devant le tribunal aux affaires familiales de Tel Aviv en octobre 2023, un couple avait rédigé des testaments mutuels avec une clause permettant à chacun de modifier le testament et un accord en vertu duquel le conjoint survivant hérite de la succession, mais si les deux décèdent de manière très rapprochée, l'héritage passera à leurs neveux. Au décès du mari, l'épouse a préparé un nouveau testament et le Tribunal l'a confirmé.
La loi israélienne permet également un mécanisme "d'un héritier après un héritier" (similaire au principe de l'usufruit ou du "domaine viager" en common law) dans lequel le testateur détermine qui est l'héritier après son décès et qui hérite de ce qu'il reste de la succession de cet héritier. Dans ce type de testament, le premier héritier ne peut pas léguer ce qui reste de l'héritage autrement que ce qui est établi dans le testament du testateur, mais il est autorisé à utiliser l'héritage et peut également transférer les actifs de l'héritage sous forme de donation de son vivant. Dans une affaire débattue devant le tribunal de district de Tel Aviv en décembre 2023, des conjoints ont signé un testament mutuel dans lequel ils ont convenu qu'au décès de l'un d'eux, le conjoint survivant hériterait de sa part, et ce qu'il resterait au décès de l'autre serait divisé de telle sorte que le fils obtiendrait 80 % et les deux filles le reste. Au décès du mari, la mère a renoncé à l'héritage en faveur des trois enfants à parts égales. Le tribunal a statué que, parce qu'elle est héritière après héritier, la femme a le droit légal de se retirer du testament au profit des enfants.
Particulièrement lorsqu'une personne cherche à garantir ce qu'il adviendra de ses biens à son décès, mais aussi dans d'autres cas, les testaments sont un sujet beaucoup plus complexe qu'il n'y paraît à première vue, et il y a de nombreuses questions qu'un avocat novice ne connaîtrait pas. Par conséquent, il est très important, lors de la préparation d'un testament, de consulter un avocat possédant une vaste expérience en la matière pour examiner toutes les options juridiques qui garantiront que le testament reflète réellement les souhaits futurs du testateur concernant son patrimoine le moment venu. Dans de nombreux cas, il vaut également la peine d'envisager un testament notarié, ce qui garantira qu'il sera très difficile de le contester à l'avenir, en particulier lorsque le testateur est relativement âgé et certainement si le testateur est en mauvaise santé au moment de la rédaction du testament.