Une lettre de Herzog Fox & Neeman datée du 17 juillet 2017 était également jointe, indiquant que Paragon EX ne traite pas des options binaires. Je précise que, au cours de son interrogatoire, M. Michal a été interrogé sur la raison pour laquelle la lettre n'avait pas été signée par un avocat spécifique mais par le cabinet d'avocats (similaire aux lettres du même cabinet dont le contenu a été cité ci-dessus) et sa réponse a été que la banque n'avait pas contacté ni demandé le nom d'un avocat spécifique et que si elle l'avait demandé, un nom et une signature auraient été ajoutés [voir son témoignage du 24 mai 2018, pages 95, lignes 27-31].
De plus, (dans le cadre de l'annexe 24 de l'affidavit de M. Michal), les avocats des sociétés clientes ont été présentés, et en conséquence, les clients ne traitent pas avec des options binaires. De plus, dans ce contexte, M. Shinitsky a témoigné au nom des plaignants dans son affidavit au paragraphe 17 que les clients des plaignants ne traitent pas avec des options binaires, et lorsqu'on lui a demandé quelle était la source de ses connaissances, il a répondu qu'il était responsable de tous les supports marketing émis pour ces entreprises, et qu'aucune d'entre elles n'avait jamais vu d'option binaire offerte [voir son témoignage de l'audience du 12 juin 2018, à la page 248].
De plus, il est devenu clair que la suspicion de la banque concernant l'activité dans les options binaires reposait sur des preuves qui n'étaient pas des preuves - la banque s'est donc appuyée sur le P/3, ce qui, en examinant le document, montre qu'il s'agit d'une page contenant des informations sur les options binaires, cependant, le nom UFX est mentionné sur cette page dans un cadre annexe détaillant les principales entreprises du domaine du forex. La banque s'est également appuyée sur ce que des personnes anonymes - dont les noms n'ont pas été mentionnés - avaient dit à M. Lotem [voir le témoignage de Lotem aux pages 45-47].
Le représentant de la banque, M. Lotem, a également confirmé que M. Dennis de Young avait témoigné lors d'une procédure parallèle qu'il n'était pas un homme politique néerlandais, et bien que le représentant de la banque ait refusé de dissiper le soupçon que M. Dennis de Young était un homme politique, il a confirmé qu'il n'avait pas contacté les plaignants pour clarifier ce soupçon [voir son témoignage du 15 mai 2018, page 22], et que la banque avait abandonné cette affirmation dans ses résumés.
- De plus, les soupçons liés à la fiscalité légale de Paragon EX, du dividende Toledano et des sociétés clientes des plaignants ont été éliminés, notamment du fait que les sociétés étaient constituées dans les pays OFFSHORE.
Avant de détailler les documents qui ont été transmis concernant la clarification et l'écartement de ces soupçons, je juge prématuré de déterminer, en règle générale, concernant les approbations du comptable et des avocats inventées par les plaignants, que l'obligation de la banque d'obtenir des certificats dans le cadre desquels les avocats ou comptables déclarent les informations de leur connaissance personnelle est déraisonnable, car elle est incompatible avec les instructions du Département de Supervision Bancaire, ainsi qu'avec les règles d'éthique des comptables et des avocats. Ainsi, dans le cadre des instructions du Département de Supervision Bancaire du 4 janvier 2018 [déposées en annexe 6], il a été explicitement déterminé que, concernant les certificats de comptable, exigés par les banques dans le cadre des références pertinentes pour l'activité légale du client, les certificats seront délivrés conformément aux types de certificats qu'un comptable est autorisé à délivrer. Concernant ces approbations, il a été explicitement précisé que : « Le format de 'approbation' vise à attester qu'un certain chiffre correspond à ce qui est indiqué dans certains documents et/ou documents. Dans ce format, le comptable ne certifie pas l'adéquation et/ou la justesse des données elles-mêmes, mais seulement leur adéquation, et par conséquent, les documents et/ou dossiers sur lesquels il s'est appuyé sur la base de son approbation seront également mentionnés dans l'approbation. »