Il a également été explicitement déterminé, concernant la fourniture d'informations requises par la banque afin de la dissuader concernant l'activité du client, dans l'affaire civile (Haïfa) 13195-04-16 M.R.M. Express, dans Tax Appeal c. Bank Leumi in Tax Appeal [publié à Nevo] le 2 juin 2016), que :
« Il est clair que, pour exercer leurs fonctions conformément à la loi, les institutions bancaires ont le droit de recevoir toutes les informations dont elles ont besoin afin de 'apaiser leur esprit' concernant telle ou telle activité dans les comptes de leurs clients, et afin de garantir qu'il n'y a pas d'utilisation illégale des comptes, et ainsi qu'elles pourront remplir leurs obligations envers les régulateurs et le public. De plus, même si de telles exigences compliquent la tâche du client et l'obligent à allouer des ressources et des contributions pour les satisfaire, je suis d'avis qu'il est tenu de les remplir, sous réserve de leur raisonnabilité dans les circonstances. »
De même, cela a été tranché dans l'affaire civile (District Live) 33211-05-15 A.Y. Illustration dans l'appel fiscal contre First International Bank of Israel [publié dans Nevo] (10/09/15) montre qu'il ne fait aucun doute que la banque a le droit - et même l'obligation - de savoir qui est son « véritable » client, qui « se tient devant elle », et qu'il est important de fournir des informations exactes en temps réel concernant l'identité du client, y compris (bien sûr) les actionnaires et gestionnaires de la majorité.
Dans la requête pour ouverture (district de Nazareth) 29308-03-15 Bustan Ha-Hermon Trading in Tax Appeal contre Bank Hapoalim [publié dans Nevo] (13 avril 2015) (ci-après : « Bustan HaHermon Judgment »), le tribunal de district de Nazareth a discuté d'une décision bancaire concernant la fermeture du compte du client. Au cours de l'audience, la cour a fait la distinction entre le refus d'ouvrir un compte dès le départ et le refus de continuer à fournir un service bancaire après l'ouverture du compte. Ainsi, selon l'approche du tribunal de district dans la même affaire :