Il convient également de noter que, comme précisé à l'article 1 du règlement établi par le Superviseur des banques, dans la disposition du Règlement 411 du Superviseur des banques : Bonne gestion bancaire (prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme ainsi que l'identification des clients) (ci-après : « Procédure 411 »), un objectif supplémentaire sous-jacent aux devoirs et règles tels qu'imposés et déterminés aux sociétés bancaires, est le désir de préserver leur bonne réputation et la confiance que le public acquiert dans la société bancaire et le système bancaire. Ainsi, à l'article 1(b) de la procédure 411, il est indiqué :
« L'implication d'une société bancaire dans le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme risque de nuire à sa bonne réputation ainsi qu'à la confiance du public en elle et dans le système bancaire dans son ensemble. Sans un examen approfondi de l'identité du client, la société bancaire peut être exposée à des risques réputationnels, opérationnels, juridiques et autres risques. Des règles appropriées concernant la connaissance des clients contribuent à protéger la réputation de la société bancaire et la crédibilité du système bancaire, en réduisant les risques que la société bancaire devienne un outil ou une victime d'un crime, et qu'elle en soit lésée. »
- Les dispositions législatives relatives à l'interdiction et à la prévention du blanchiment d'argent et du terrorisme, telles qu'établies également en Israël, reposent sur et visent à mettre en œuvre des documents doctrinaux - des méthodologies des organisations internationales qui dirigent la gestion du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme, y compris, au niveau général, les documents publiés et publiés par le Groupe d'action financière (GAFI), une organisation internationale dont l'objectif est de promouvoir et de développer des politiques aux niveaux national et international dans le but de lutter contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. Il convient de noter que cette organisation incluait initialement Israël (en juin 2000) dans une « liste noire » de 15 pays qui ne coopèrent pas dans la lutte contre le blanchiment d'argent, mais à la lumière de la législation et de l'application appliquées en Israël au fil des ans, elle a décidé en février 2016 que l'État d'Israël rejoindrait l'organisation en tant qu'observateur et serait accepté comme membre à part entière si elle réussissait des audits complets. Au fil des années, cette organisation a publié des documents de recommandation, dont le plus pertinent est le Manuel de gestion des risques pour le système bancaire (Guidance for Risk-Based Approach (The Banking Sector) de 2014 (je note qu'une version antérieure similaire à ce document de 2007 a été soumise au dossier et marquée comme Annexe 4). Il convient également de noter qu'au niveau individuel, en ce qui concerne les sociétés bancaires, le Comité de Bâle a publié au fil des ans des documents adoptant les recommandations du GAFI (le plus récent datant de 2014, date à laquelle la recommandation du GAFI de 2012 a été adoptée).
La méthodologie présentée dans les documents publiés par le GAFI et le Comité de Bâle (et qui se reflète également dans la législation et les procédures appliquées en Israël) divise la gestion des risques par les sociétés bancaires en deux parties - l'une, liée à l'identification et à l'évaluation du risque inhérent au client et à ses activités ; et la seconde - concernant les étapes nécessaires pour réduire le risque. En général, les deux sections peuvent être considérées comme ayant une séquence chronologique, puisque conformément à la politique présentée - dans la première étape, le risque est identifié et catégorisé, et dans la seconde étape, et en fonction du risque tel que déterminé, des mesures sont prises pour réduire le risque, conformément à l'évaluation des risques.