La première documentation de cette correspondance se trouve le 4 juillet 2016, date à laquelle Toledano soumet l'approbation de Paragon EX concernant le dividende, et la banque répond qu'il ne s'agit pas de l'approbation d'un comptable mais plutôt de celle de l'entreprise, et qu'il est donc prié de soumettre l'approbation d'un comptable. Suite à cette demande, le 14 juillet 2016, l'approbation du comptable de Toledano a été transmise à Dganit, et cette confirmation a été transmise par Chen Gabbay, le 17 juillet 2016, à Amos Lotem, notant qu'il semblait en bonne condition. Le même jour, Amos Lotem répond à Chen Gabbay : « Je suis d'accord que cela semble normal, pour vous rappeler que vous devez encore comprendre les sources de l'argent (+ l'approbation d'un comptable/avocat) avant de le recevoir. »
La réponse de Chen Gabbay à Amos Lotem, de ce jour-là, est : « La source de l'argent = c'est de recevoir un dividende. De Paragonos - ce n'est pas la première fois qu'il reçoit des récompenses. Concernant l'approbation d'un comptable/avocat - nous avons vérifié et comme c'est un dividende, vous n'êtes pas obligé de payer d'impôts immédiatement.«
En réponse, Lotem répond à Chen Gabbay : « D'où vient l'argent pour Fergonax ? C'est l'argent qu'il faut comprendre. Le certificat fiscal fait référence aux fonds sur le compte Fergonex, les fonds transférés ont-ils été correctement déclarés aux autorités et imposés sur eux ? Évidemment, si Haim Toledano dépose de l'argent sur son compte en Israël, il le signalera, mais Fragonax a-t-il payé ? »
Il n'y a aucune documentation dans les documents de la banque attestant du contact avec Toledano à ce sujet, et en même temps, le 18 juillet 2016, un message e-mail a été envoyé de Gabay Chen à Amos Lotem, avec des copies à Shaulzon et Mme Sadi Mantin Sigal : « Amos est joint avec une confirmation que Paragonos paie légalement les impôts. Confirmation de la distribution du dividende + confirmation jointe dans une correspondance antérieure concernant les actionnaires de Fregons. D'après notre examen, le client est responsable de l'impôt dans le mois suivant la réception du dividende. À mon avis, un client a présenté tout ce qu'on lui demandait. Est-il possible d'entrer le reçu ? (Mon accent 32).